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五证合一后如何填写红字发票信息
发表时间:2017-08-21 阅读量:
  很多纳税人经常会为开具红字发票时而烦恼,因为五证合一变更为了新税号,所以不知道该如何填写开红字发票信息表,对此一六八八财务总结了以下几点,下面就让我们来详细了解一下吧。

  填开红字发票信息表注意事项

五证合一后如何填写红字发票信息

  1. 购买方变更税号

  (1)若购买方填开红字发票信息表,则信息表上购买方税号填写新税号或旧税号均可,信息表打印的购买方税号和填写的一致。

  (2)若销售方填开红字发票信息表,则信息表上购买方税号只能填写旧税号,信息表打印的购买方税号为旧税号;如果信息表上购买方税号填写新税号,则信息表无法保存。

  2. 销售方变更税号

  (1)若购买方填开红字发票信息表,则信息表上销售方税号填写新税号和旧税号均可,信息表打印的销售方税号统一为新税号。

  (2)由销售方填开红字发票信息表,则信息表上销售方税号只能填写新税号,信息表打印的销售方税号为新税号。

  注:进行此操作需要新旧税号进行关联,具体业务流程建议咨询所属税务机关。

  红字发票开具流程

  一、增值税专票红字信息表填开

  点击:【发票管理】-【红字发票管理】-【增值税专票红字信息表填开】;

  有两种情况:

  情况一:发票有认证记录,需要购货方开具红字信息表:

  ①选择购买方申请;

  ②核实蓝字发票是否已抵扣,如蓝字发票已抵扣,需选择“已抵扣”,直接下一步,如蓝字发票未抵扣,需选择“未抵扣”,输入蓝子发票代码和号码,点击下一步;

  ③按照原蓝字发票票面进行信息填写,点击保存,上传;

  情况二:发票没有认证记录,需要销售方开具红字信息表:

  ①选择销售方申请;

  ②输入蓝字发票代码和号码,点击下一步;

  ③确认信息与蓝字发票一致,点击保存,上传;

一定要记得哟

  二、增值税专票红字信息表审核下载

  ①点击【发票管理】-【红字发票管理】-【增值税专票红字信息表审核下载】;

  ②选择下载保存路径,如选择为桌面,点击下载,桌面会生成一个16位数字命名的红字信息表;

  三、负数发票开具

  点击【发票管理】-【发票填开管理】-【增值税专用发票填开】;

  有两种开具方式:

  ①手工开具,点击“负数”-“手工开具”输入信息表编号,点击下一步,输入原蓝字发票代码、号码,点击下一步,确定,核实无误点击保存,打印;

  ②导入开具,点击“负数”-“导入开具”,选择已审核下载的红字信息表,点击确认,核实无误,点击保存,打印。

 

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